Kunnanhallitus
Pöytäkirja 02.12.2024/Pykälä 300

Khall 02.12.2024 § 300  

143/02.02.00/2024  

Valmistelija controller Markus Metsävainio, talousasiantuntija Anne Sipola ja hallinto- ja talousjohtaja Jonne Karinkanta

 Kuntalain 110 §:n mukaan kunnanvaltuuston on vuoden loppuun mennessä

 hy­väk­syt­tä­vä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huo­mi­oon kun­ta­kon­ser­nin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hy­väk­sy­mi­sen yh­tey­des­sä val­tuus­ton on myös hyväksyttävä kolmea tai useampaa vuotta kos­ke­va ta­lous­suun­ni­tel­ma. Talousarviovuosi on suunnitelman ensimmäinen vuo­si.

Kunnanhallitus vastaa kuntalain 39 §:n mukaan taloudenhoidosta ja valtuuston pää­tös­ten valmistelusta. Käytännössä taloussuunnitelman laadinta tapahtuu

kun­nan­hal­li­tuk­sen antamien laadintaohjeiden ja aikataulun mukaan.

Kunnan oma palvelutuotanto 2025

• Hallinto- ja talouspalvelut
• Elinvoima- ja yrityspalvelut
• Opetus- ja varhaiskasvatuspalvelut
• Hyvinvointipalvelut
• Yhdyskuntapalvelut

Kunnan liikelaitos 2025

• Iin vesiliikelaitos

Ostettavat palvelut 2025

• Micropolis Oy/elinvoimapalvelut
• Iilaakso Oy/energiatehokkuustoimet
• Pudasjärven kaupunki/Oulunkaaren ympäristöpalvelut
• Oulun kaupunki/joukkoliikenne
• Oulun kaupunki/maaseutuviranomaispalvelut ja jätehuollon viranomaispalvelut
• Monetra Oulu Oy/ palkka- ja taloushallinnon palvelut
• LapIT Oy / Tietohallinnon palvelut

Iissä on ideaa -strategia määrittää Iin kunnan kehittämisen suuntaviivat vuoteen 2030 asti. Strategia huomioidaan talousarviokäsittelyssä kaikissa lautakunnissa ja johtokunnissa. Strategian saavuttamiseksi ovat kaikki toimielimet nostaneet omasta toiminnastaan lupauksia strategian tavoitteiden saavuttamiseksi. Toiminnalliset tavoitteet on koottu esittelytekstin liitemateriaaliin. Lisäksi talousarvion yhteydessä käsitellään kunnan riskiarvio ja kunnan tytäryhtiöiden toiminta, talous ja riskit.

Iin kunnan tuloslaskelma sisältäen Iin vesiliikelaitoksen:

        1000 € 

Toimintatulot         7 579

Toimintamenot                   -41 780

Toimintakate   -34 196

Verotulot    23 578

Valtionosuudet     13 909

Rahoitustuotot/menot                       -434

Vuosikate         2 875

Poistot                            -4 124

Tilikauden tulos        -1 267

Poistoeron vähennys                  68  

Varausten vähennys________________________

Tilikauden ylijäämä         -1 199  

Iin kunnan taseessa ei ole kattamatonta alijäämää, joten alijäämän kattamis- velvollisuutta ei ole suunnitelmakaudella. Taseessa kertynyttä ylijäämää oli vuoden 2024 alussa 3,2 milj. euroa.

Nettoinvestoinnit ovat 9,246 miljoonaa euroa, josta Iin vesiliikelaitoksen osuus on 1,150 miljoonaa euroa. Tässä taloudellisessa tilanteessa kunta on varautunut ottamaan ensi vuoden aikana lisää pitkäaikaista lainaa 5,804 miljoonaa euroa. Lainan nosto käytetään investointien rahoittamiseen.

 Yleinen rahapolitiikka on muuttunut kuluvan vuoden aikana ja ohjauskorot ovat kääntyneet laskuun. Kunnan korkosuojaukset ovat pitäneet korkojen nousun maltillisena. Ennusteiden mukaan korkojen ennustetaan laskevan vuoden 2+25 aikana.

 Iin kunnan kunnallisveroprosentti vuonna 2025 on 8,9 %. Kuntaliitto ennustaa, että Iin kunnan vuoden 2025 verotulot pienenevät 3,9 % vuoden 2024 ennusteeseen verrattuna. Vuoden 2024 verotulokertymään laskee sosiaali- ja terveyspalveluiden uudistuksesta johtuvien siirtolaskelmien vaikutus, joka leikkaa kunnan verotuloja 0,2 milj. euroa vuonna 2024.

 Yhteensä kunnallisverotuloja kirjattiin talousarvioon 16,706 milj. euroa. Kaikkiaan talousarvioon kirjattiin verotuloja kertyvän yhteensä 23,578 milj. euroa. Verotulot on arvioitu talousarvioon maltillisesti huomioiden Kuntaliiton verotuloennustekehikko. Valtionosuuksien yhteenlaskettu euromäärä on kuntaliiton ennusteen mukaan 13,909 milj. euroa, joka on asukasta kohti laskettuna 1374 e/asukas.  Verotulojen on arvioitu kasvavan 3,9 % ja valtionosuuksien kasvavan 6,2 %. Valtionosuuksien kasvuprosentti johtuu TE-palveluiden uudistuksesta, joka lisää kunnan peruspalveluiden valtionosuuksia pysyvästi vuoden 2025 alusta alkaen.

 Vuoden 2025 talousarviossa opetus- ja varhaiskasvatuspalvelut on suurin toimialue kunnan palvelutuotannossa. TE-palvelut siirtyvät kuntien järjestämisvastuulle 1.1.2025 alkaen, jonka vaikutukset on huomioitu hyvinvointipalveluiden talousarvioesityksessä.

 Talousarvio 2025 ja taloussuunnitelma 2026-2027 on käsitelty kunnanvaltuuston valtuustoseminaarissa 7.-8.10.2024, valtuuston iltakoulussa 28.10.2024, lautakuntien talousarvioesityksen yhteydessä sekä kunnanhallituksessa 18.11.2024, jolloin toimialajohtajat olivat vastaamassa kunnanhallituksen jäsenten kysymyksiin.

Esittelijä Kunnanjohtaja Manninen Marjukka Iin kunta

Päätösesitys Kunnanhallitus päättää hyväksyä esitetyn talousarvion vuodelle 2025 ja taloussuunnitelman vuosille 2026 - 2027 ja esittää sen edelleen kunnanvaltuustolle hyväksyttäväksi.

Kunnanhallitus oikeuttaa controllerin tekemään talousarviokirjaan teknisiä muutoksia.

Päätös Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti esittelytekstin mukaiset
kunnanjohtajan tekemät tarkennukset talousarvioon 2025 ja
taloussuunnitelmaan 2026-2027:

- Talousarviokirjan sivu 9. Poistetaan organisaatiokaaviosta kohta liikelaitosjohtokunta
- Lisätään liite 14. Toiminalliset tavoitteet, kohtaan systeeminen muutos lupauksen 13 alle: verkostotyön kehittäminen eri toimijoiden, toimialojen ja verkostokumppanien kanssa. Tavoite koskee kaikkia toimialoja.

MUUTOSESITYKSET

Hannu Kaisto esitti Petri Tervosen kannattamana sivulle 44. kohtaan taloudelliset muutokset, että lause: Ilmasto-Areenan etkot -tuotantoon on varattu 15 tuhatta euroa vuodelle 2025 muutetaan muotoon Varataan vuoden 2026 Ilmastoareenan suunnitteluun 5 tuhatta euroa.

Puheenjohtaja totesi, että on tehty esittelijän päätösesityksestä poikkeava kannatettu muutosesitys, josta on äänestettävä.

Puheenjohtaja esitti, että suoritetaan nimenhuutoäänestys (JAA/EI) Puheenjohtaja totesi, että myös tyhjää voi äänestää. Äänestystapa hyväksyttiin.

Esittelijän päätösesitystä kannatti neljä (4) jäsentä (Liedes, Paaso, Säkkinen ja Tiiro) ja Kaiston muutosesitystä kannatti seitsemän (7) jäsentä (Valaja, Tervonen, Huotari, Hyvärinen, Kaisto, Kehus ja Tapio).

Puheenjohtaja totesi, että kunnanhallitus on äänin 7-4 hyväksynyt Kaiston muutosesityksen kunnanhallituksen päätökseksi.

Kunnanhallitus päätti esittää kunnanvaltuustolle talousarvion 2025 ja taloussuunnitelma 2026-2027 hyväksymistä yllä olevin muutoksin.

Merkittiin pöytäkirjaan, että Jari-Jukka Jokela poistui esteellisenä (intressijäävi, koulun rehtori) kokouksesta luvun 5.5 Opetus- ja varhaiskasvatuspalvelut käsittelyn ajaksi kello 17.02-17.05.

Merkittiin pöytäkirjaan, että kunnanvaltuuston puheenjohtaja Johannes Tuomela poistui kokouksesta kello 17.07 asian käsittelyn aikana.