RSS-linkki
Kokousasiat:https://ii.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Kokoukset:
https://ii.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetings&show=30
Kunnanhallitus
Pöytäkirja 27.06.2022/Pykälä 209
Edellinen asia | Seuraava asia | Muutoksenhakuohje Kokousasia PDF-muodossa |
Liite16 | Talousarvion vuoden 2023 laadintaohje |
Laadintaohje/talousarvio 2023 ja taloussuunnitelma vuosille 2024-2025
Khall 27.06.2022 § 209
190/02.02.00/2022
Valmistelija taloussihteeri/controller Helena Sipola
Kuntalain 110 §:n mukaan: "Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.
Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.
Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota."
Organisaatiouudistus ja uusi hyväksytty strategia pitää huomioida kunnan talousarviossa. Lisäksi on huomioitava "Resurssiviisas Ii -tiekartan" ja "Ii-hyvinvointimalli" tavoitteet. Lisäksi osallistavaan budjetointiin varataan määräraha hyvinvointiavustuksista, joilla toteutetaan vähintään kaksi kuntalaisten hyvinvointia edistävää hanketta.
Kunnan talousarvion laadinnassa on otettava huomioon talouden tasapainottaminen taloussuunnitelmakaudella. Iin kunnan talousarvio 2022 ja taloussuunnitelmakausi 2023-2024 ovat alijäämäisiä. Lisäksi vuoden 2023 talousarvion laadintaan vaikuttaa merkittävästi ensi vuoden alusta tuleva sosiaali- ja terveystoimen uudistus. Tämän muutoksen vaikutuksesta ei kunnan tuloveroprosenttia voida nostaa talouden tasapainottamiseksi. Talousarvion laadinnassa pitää tehdä talouden sopeutustoimia ja säästöesityksiä talouden vakauttamiseksi. Suunnitelmakauden lopussa talouden on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen eikä taseessa saa kertyä alijäämää.
Kunnanhallitus vastaa kuntalain 39 §:n mukaan kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä henkilöstöpolitiikasta. Kunnanhallitus vastaa myös kuntakonsernin omistajaohjauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä. Käytännössä taloussuunnitelman laadinta tapahtuu kunnanhallituksen antamien laadintaohjeiden ja aikataulun mukaan.
Kuntalaki korostaa kuntastrategian tavoitteiden huomioon ottamista kunnan ja kuntakonsernin talousarvion laadinnassa. Kuntastrategiasta johdetaan toimielinten ja tytäryhtiöiden taloudelliset tavoitteet, toimintaperiaatteet ja menestystekijät.
Kuntalain 22 § mukaan kunnan asukkailla ja palvelujen käyttäjillä on oikeus osallistua ja vaikuttaa kunnan toimintaan. Valtuuston on pidettävä huolta monipuolisista ja vaikuttavista osallistumisen mahdollisuuksista ja menetelmistä. Em. pykälän 2 mom kohdan 4 mukaan kuntalaisten osallistumista ja vaikuttamista voidaan edistää järjestämällä mahdollisuuksia osallistua kunnan talouden suunnitteluun. Osallistuvaa budjetointia käyttämällä voidaan lisätä asukkaiden ja viranomaisten välistä vuorovaikutusta, avointa keskustelua, asukkaiden tietämystä sekä valmistelun ja päätöksenteon avoimuutta.
Iissä on kokeiltu osallistuvaa budjetointia vuosina 2021 ja 2022 Ii-instituutissa, joka on osoittanut tähän tarkoitukseen osan hyvinvointiavustuksiin varatusta määrärahasta. Vuonna 2022 ko. avustuksiin on varattu 30.000 €, josta 20.000 € osoitettiin osallistuvaan budjetointiin. Kokemukset budjetoinnista ovat myönteisiä, joten jatkosta on syytä tehdä periaatepäätös.
Talousarvion laadinnan yhteydessä päivitetään koko kunnan riskikartoitus.
Talousarvion laadintaohje on esityslistan liitteenä.
Esittelijä Kunnanjohtaja Manninen Marjukka
Päätösesitys Kunnanhallitus päättää hyväksyä talousarvion 2023 ja taloussuunnitelman 2024 - 2025 laadintaohjeen toimielimille ja Iin vesiliikelaitokselle sekä tytäryhtiöille.
Lisäksi kunnanhallitus päättää, että kunta vakinaistaa osallistuvan budjetoinnin ja varaa siihen vuosittain erillisen määrärahan.
Päätös Hyväksyttiin.
Ptk tark.
|
Edellinen asia | Seuraava asia | Muutoksenhakuohje Kokousasia PDF-muodossa |