Kunnanhallitus
Pöytäkirja 05.11.2024/Pykälä 271

Khall 05.11.2024 § 271  

170/02.02.00/2023  

Valmistelija controller Markus Metsävainio

Iin kunnan talousarvio on hyväksytty kunnanvaltuuston kokouksessa 4.12.2023 § 73.

Kunnanhallitus vastaa kuntalain 39 §:n mukaan talouden hoidosta ja valtuuston päätösten valmistelusta. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan taloutta tulee seurata säännöllisesti kaikilla toimialoilla.

Syyskuun tilannetta verrataan alkuperäiseen talousarvioon. Toteumaprosentti budjetin tasaisella toteutumisella saa olla syyskuun lopussa 75 %. Tuloslaskelmassa on peruskunnan ja kunnan liikelaitoksen ulkoiset tulot ja menot.

Tuloslaskelma    TA 2024    Tot 1-9/2024       Tot %

    1000 €          1000 €

Toimintatuotot           8.666                5.825             69

Valmistus omaan käyttöön                      5                       0

Toimintakulut     -41.153       -29.957             73

Toimintakate     -32.482        -24.132             75

Verotulot       22.596           16.762             74

Valtionosuudet       13.274            9.748             73

Rahoitustuotot ja -kulut            -579                  -630           109

Vuosikate           2.808             1.748              59

Poistot         -4.010          -3.158             79

Tilikauden tulos           -1.202           -1.410         132

Varausten muutos                               645                     34               5

Yli-/alijäämä               -557          -1.376            325

Syyskuun lopun käyttötaloustulot ovat 5.825 M€ (67%, alitus 674 t€), joka on 8%-yksikköä alle syyskuun lopun tasaisen toteutuman tilanteesta. Myyntituotoissa alistusta on Opetus- ja varhaiskasvatuk-sen osalta muut yhteistoimintakorvaukset tilillä (113 t€)  

Alitusta on eniten tuet ja avustukset tiliryhmässä. Varhaiskasvatuksen ja opetuksen osalta muut tuet ja avustukset valtiolta (259 t€) sekä Hyvinvointipalvelut työllistämistuki (143 t€). Yhdyskuntapalveluissa rakennusvalvontamaksut (197 t€) ja rakennusten vuokrat (77 t€). Alitukset rakennusluvista sekä vuokratuotoista korjaantuvat olennaisesti viimeisen vuosineljänneksen aikana. 

Käyttötalousmenot alittivat (73%, n. 908 teur) talousarvion tasaisen kertymän. Kulueristä palvelujen ostot (77 %) ja muut toimintakulut (85 %) ovat toteutuneet yli talousarvion. Varhaiskasvatuksen palveluseteli -ostot tilillä ylitys on 114 t€. Muiden palvelujen ostot tiliryhmässä suurimmat ylitykset teiden ja alueiden rak. kunnossapito (103 t€) ja sosiaali ja terveyspalvelut (133 t€). Muut toimintakulut ti-liryhmässä suurimmat ylitykset leasing vuokrat (107 t€) ja muut kulut (200 t€).   

Toimintakate/jäämä on alle talousarvion 1 %-yksikköä, joka on euroina 230 t€. Verotulot ja valtion-osuudet ovat toteutuneet yhteensä 1,1 %-yksikköä alle talousarvion, joka on euroina noin 395 t€. Kunnallisverotuloihin on tilitetty vuoden 2023 kunnallisverotuloja syyskuun loppuun mennessä 920 t€ ja vuoden 2024 verotuloja 10,483 M€. Kiinteistöverotulot kertyvät heinä-joulukuun aikana. Kuntaliitto on arvioinut kevään verotuloennusteessa IIn kunnalle kertyvän verotuloja 22,300 M€ eli 0,296 M€ vähemmän kuin talousarviossa. Syyskuun valtionosuuslaskelmien mukaan kunta saa 13,053 M€ valtionosuuksia eli 221 t€ vähemmän kuin talousarviossa.

Vuosikate on 1.748 t€, toteuteneista poistoista 3.158 M€ jää kattamatta 1.410 M€. Tilikauden alijäämäksi muodostuu 1,376 M€ varausten muutosten jälkeen.

Kokonaisuutena investoinnit toteutuvat loppuvuosipainotteisesti.

Esittelijä Kunnanjohtaja Manninen Marjukka

Päätösesitys Kunnanhallitus päättää merkitä talousarvion toteutumisen 1-9/2024 tiedoksi ja edelleen kunnanvaltuustolle esitettäväksi.

Päätös Päätösesitys hyväksyttiin, edelleen kunnanvaltuustolle tiedoksi.