Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta
Pöytäkirja 22.08.2024/Pykälä 59

Opetvarh 22.08.2024 § 59  

170/02.02.00/2023  

Valmistelija Sivistysjohtaja Tuomo Lukkari

Iin kunnan talousarvio vuodelle 2024 ja taloussuunnitelma vuosille 2025-2026 on hyväksytty kunnanvaltuuston kokouksessa 4.12.2023 §73. Vuoden 2024 talousarvion täytäntöönpanossa ja toteutuksessa on noudatettava kunnanvaltuuston hyväksymää talousarviota ja sen perusteluja sekä hallintosäännön määräyksiä ja muita talousohjeita sekä talousarvion täytäntöönpano-ohjeita.

Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet on hyväksytty opetus- ja varhaikasvatuslautakunnan kokouksessa 2.11.2023 §107. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä kunnanvaltuusto on päättänyt liikelaitosten, kunnanhallituksen ja muiden toimielimien sitovista tavoitteista, tuloarvioista ja määrärahoista. Sitovat tavoitteet on johdettu Iin kuntastrategiasta ja Resurssiviisauden tiekartasta. Lisäksi talousarviossa on asetettu tavoitteita Meidän Ii -hyvinvointimallin tavoitteiden saavuttamiseksi.

Tavoitteiden toteutuminen varmistetaan väliraportoinneilla ja viranhaltijoiden antamilla katsauksilla. Lopullinen strategisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuma esitetään tilinpäätöksen yhteydessä. Tarkasteltaessa talousarvion toteutumista 1-6/2024 tasaisella toteutumisella toteumaprosentti saa olla 50%. Opetuksen ja varhaiskasvatuksen toimiala poikkeaa toiminnallisesti ja myös talouden toteutumien osalta kunnan muusta talousarviovuodesta jakaantuen lukuvuoden aloituksen (kevätukukausi)  ja lopetuksen (syyslukukausi) osalta kahteen osaan.

Opetus- ja varhaiskavatuspalvelut on kokonaisuudessaan pysynyt varsin hyvin kunnanvaltuuston sille osoittamassa talousarviossa. Toimintakate tässä vaiheessa vuotta on 51,0 % (1-6/2024). Tulosalueittain tarkasteltuna opetus on hieman ylittänyt ja varhaiskasvatus alittanut budjettiraamiaan. Opetuspalveluissa on toteutettu erityisavustusten siirtoja vuodelle 2025 ja tämä on vaikuttanut toimintatuottojen toteutumiseen alentavasti ja sitä kautta toimintakatteeseen. Arvion mukaan toimiala pysyy talousarvioraamissaan.

Tulosyksikkökohtaiset talouden toteutumat, riskianalyysi sekä strategisten tavoitteiden arviointi ovat esityslistan liitteenä.

Esittelijä Sivistysjohtaja Lukkari Tuomo

Päätösesitys Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta hyväksyy esitetyn väliraportin.

Päätös Hyväksyttiin esityksen mukaisesti.