Kunnanvaltuusto
Pöytäkirja 12.12.2022/Pykälä 104

Khall 07.11.2022 § 295 

Valmistelija taloussihteeri/controller Helena Sipola

Iin kunnan talousarvio on hyväksytty kunnanvaltuuston kokouksessa 29.11.2021 § 206.

Kunnanhallitus vastaa kuntalain 39 §:n mukaan talouden hoi­dos­ta ja val­tuus­ton päätösten valmistelusta. Talousarvion täy­tän­töön­pa­no-oh­jeen mukaan taloutta tulee seurata säännöllisesti kaikilla toimialoilla.

Syyskuun tilannetta verrataan alkuperäiseen talousarvioon ja myönnettyihin määrärahamuutoksiin, jotka on hyväksytty kunnanvaltuustossa syyskuun loppuun mennessä. Toteumaprosentti bud­je­tin tasaisella to­teu­tu­mi­sel­la saa syyskuun lopussa olla 75,0 %. Tuloslas­kel­mas­sa on peruskunnan ja Iin vesiliikelaitoksen ulkoiset tulot ja menot.

Tuloslaskelma  Ta 2022 Tot 1-9/2022  Tot %

   1000 € 1000 €

Toimintatuotot     8.723   6.217   71,3

Valmistus omaan käyttöön           5          0     0,0

Toimintakulut             -76.857    -56.473      73,5

Toimintakate  -68.129 -50.256   73,8

Verotulot   38.975  29.400   75,4

Valtionosuudet   33.117  24.692   74,6

Rahoitustuotot ja -kulut            -198         -119      60,2

Vuosikate     3.765    3.716       98,7

Poistot                    -3.914      -2.904      74,2

Tilikauden tulos         -149       812  -544

Varausten muutos                       82            34      41,1

Yli-/alijäämä         -67       846 -1254

Käyttötaloustulot ovat toteutuneet 3,73 %-yksikköä alle syyskuun talousarvion tasaiseen toteumaprosenttiin verrattuna. Erityisesti tuet ja avustukset ovat toteutuneet alle budjetoidun. Tuet ja avustukset tulevat toteutumaan suunnitellusti, koska avustuksia ei ole jaksotettu vuoden aikana kuukausittain menojen suhteessa ja osa avustuksista haetaan kerran vuodessa tilinpäätöksen yhteydessä toteutuneiden menojen perusteella.

Käyttötalousmenot ovat toteutuneet kunnan oman tuotannon osalta 72,6 %:ia. Yllä olevaan toteutumaan on lisätty Oulunkaaren sosiaali- ja terveyspalveluiden syyskuun lopun tilanteessa oleva ylitys 649 t€. Tämän seurauksena nousee menojen toteumaprosentti 73,5 %:iin. Menojen alitus on 1,52 %-prosenttiyksikköä talousarvion tasaiseen toteumaprosenttiin verrattuna vaikka laskelmassa on huomioitu Oulunkaaren ylitys. Laskettu alitus on euroina 1,2 miljoonaa euroa.

Verokertymä syyskuun lopussa on talousarviomuutoksen jälkeen 75,4 %:ia talousarvioon verrattuna. Verotulot ovat nousseet edellisestä vuodesta 7,17 % eli 1,97 miljoonaa euroa. Valtionosuudet ovat toteutuneet 74,6 %, joka on suunnilleen muutetun talousarvion mukainen. Valtionosuudet ovat kasvaneet syyskuun loppuun mennessä 7,3 % edelliseen vuoteen verrattuna, nousu on euroina 1,68 milj. euroa.

Käyttötalouden kehitys on ollut hyvä alkuvuoden aikana ja vuosikatteella pystytään syyskuun lopussa kattamaan poistot 128 %:sesti (tavoite 100 %). Tilikauden ylijäämä on 846 tuhatta euroa ja on merkittävästi parempi tulos kuin talousarviossa on arvioitu.

Investointien toteutuminen (sisältää Iin vesiliikelaitoksen investoinnit)

Haminan uuden päiväkodin investointi valmistuu marraskuun lopussa. Investointimäärärahaa on varattu päiväkodin rakentamiseen 3,4 milj. euroa, josta on käytetty syyskuun lopussa 2,1 milj. euroa (61,6 %).

Esittelijä Kunnanjohtaja Manninen Marjukka

Päätösesitys Kunnanhallitus päättää merkitä talousarvion toteutumisen 1-9/2022 tiedoksi ja edelleen kunnanvaltuustolle esitettäväksi

Päätös Merkittiin tiedoksi.

Kvalt 12.12.2022 § 104  

1393/02.02.00/2021  

Päätös Merkittiin tiedoksi.